写于 2017-09-05 01:02:35| ca888亚洲城手机版| 市场

阅读如何UBS瑞士还策划在法国逃税的庞大系统,这种大规模的逃税被银行保密,这使得瑞士的财富,在二十世纪的银行之一的原则成为可能:celui-禁止有关客户披露他们在该国未经授权的第三方,到1934年11月8日在银行和储蓄银行的法律制定资产,其不可侵犯一直供奉在第47条这个联邦法律工作了银行保密受到刑事后果,在瑞士刑法中的“犯罪行为和犯罪行为对国家和国防”第273条规定的:近年来,面对不断增长的国际压力,这种神圣不可侵犯的银行保密已逐渐受到侵蚀瑞士银行保密的第一次违规行为在2 000美国他们想打击逃税更有效打击,目标取得了2008年的金融危机在2010年3月后,更迫切,美国总统奥巴马把他的签名上一个新税法:外国账户税收遵从法,更好地被缩写FATCA所有外资银行已知的有效从2013年1月1日,海上文本(适用于非美国团体)要求金融机构,以确定谁拥有美国国籍的客户或者谁有一个链接,过去或现在,与美国的瑞银是第一个为此付出代价:它被指控帮助17000名美国富人隐瞒近20十亿美元(17十亿欧元)到2002年和2007年之间的税务局2009年,瑞士银行必须支付7.8亿美元(6.88亿欧元)以避免并决定向美国税务机关提供数千个客户名称2014年5月,瑞士信贷公司将支付26亿美元(23亿欧元)的罚款做法涉嫌逃税同时,在2013年,美国的压力下,数十家瑞士银行不得不接受华盛顿和伯尔尼之间的协议来解决未申报美国注册的帐户的问题:他们可以定罪,支付形式定额罚款,从而避免对禁令G20(包括20个最富有的国家在世界上组)和OECD(经济合作与发展组织)进一步起诉,瑞士同意在2009年3月“放弃”减法“(或”逃避“) - 瑞士法律规定的轻微违法行为 - 和”税务欺诈“之间的区别,这是一种可以受到法律惩罚的罪行squ'alors,只有第二种情况下授权的银行保密制度和信息传输的提升海外金融危机引发的打击逃税的主要经济世界新的攻势,在G20会议,肯定银行业保密时代是在2009年四月初在伦敦“水涨船高”,二十大多数工业化国家的领导人要求OECD公布的不合作税名单的避风港,其中包括那些谁反对银行保密税务机关或第三国,当他们问他们的信息2 2009年4月的法院,瑞士被列为经合组织避税天堂“灰”名单,她在那里呆了5个月直到签署了十几项新的税收协定,批准了伯尔尼在(自动)交换银行信息方面的承诺2009年夏天,在一片反对瑞士天堂“逃税”全面威胁,外资银行在瑞士的协会(AFBS),由他的同事瑞士支持,推进转型附近的瑞士银行家的想法-percepteurs外国fiscs项目名称:“魔方”几何拼图野心:让瑞士银行保持其国外客户的匿名性同时获得符合有关国家的税务机关 2009年12月,瑞士的银行家们正在采用这一方案提出,银行对外国客户的账户预扣税充电,并返回其原籍国,没有在所有暴露自己的身份,资产负债表将对比只签订了两项协议:联合王国和奥地利(德国最终放弃了)对于联合王国来说,税收的产生量将比预期的数额低8倍

十年来追溯正规化另一方面,维也纳对自2013年1月协议生效以来收集的7.3亿欧元表示满意瑞士银行还必须面临另一种现象:银行数据盗窃,由个人,银行员工进行,最常见的是出于金钱或意识形态的原因2012年,德国爆发了几起案件

德国媒体报道,德国北莱茵 - 威斯特法伦州的联邦国家特别是在税收买理应德国税务与骗子数据CD因而“区域”德国将固定120万人,2010年以来,回收2十亿欧元的根据德国日报“明镜周刊”的最新重大进展,瑞士联邦于2013年6月接受签署经合组织关于打击逃税行为的大会,感谢购买了9张此类CD

准备过渡到税务数据的自动交换然后在2014年5月,伯尔尼签署了承诺实施这种自动交换的正式声明,瑞士国家委员会于2015年9月正式通过了这一原则,该原则将进入2017年生效用于数据收集,2018年用于瑞士与欧盟成员国之间的数据交换经合组织对此进行了定义这种自动交换:瑞士银行将首先向瑞士税务机关提供他们收集的欧盟成员国纳税人的数据瑞士税务机关将把这些信息传递给税务机关有关国家的欧盟成员国将对伯尔尼负有同样的义务每年,成员国将收到其在瑞士有账户的居民的姓名,地址,税号和出生日期

以及对金融资产和账户余额等具体信息,这个自动交换将绕过行政协助的程序,长,有时协作上的信息交换系统的所有当局放缓目前生效的只是在认为自己受到委屈的国家的要求下运作,在税务机关调查的情况下(司法互助中的税务程序)或司法(司法协助背景下的刑事诉讼程序)在法国,非法获得的数据可用于打击逃税的斗争,直到审判:巴黎上诉法院于去年2月1日对英国银行业巨头汇丰银行的母公司在共同洗钱调查中的起诉作证以计算机科学家HervéFalciani窃取的档案为由逃税及共谋非法拉票